Dokumentowanie czynności opodatkowanych VAT ze szczególnym uwzględnieniem zasad wystawiania faktur po wejściu Polski do Unii Europejskiej.

Cele

Szkolenie mające na celu ugruntowanie wiedzy uczestników w zakresie zasad dokumentowania czynności opodatkowanych zarówno w transakcjach krajowych, jak i wewnątrz-unijnych oraz międzynarodowych.

Prowadzący szkolenie dla usprawnienia teoretycznego przekazu bazować będzie na przykładach oraz wzorach wymaganych dokumentów.


Korzyści

1. Uczestnicy zostaną zapoznani z praktycznymi aspektami oraz teoretycznymi zasadami obowiązującymi w zakresie dokumentowania transakcji na potrzeby podatku od towarów i usług.
2. Zdobyta wiedza pozwoli uczestnikom na dokonywanie prawidłowych rozliczeń transakcji podlegających opodatkowaniu VAT.
3. W trakcie szkolenia przewidziana jest ponadto dyskusja, mająca na celu wymianę doświadczeń w zakresie stosowanych rozwiązań praktycznych oraz ewentualnych problemów w omawianym zakresie, które ujawniły się w firmach uczestników po trzech latach obowiązywania przepisów ustawy z 11.03.2004r.


Uczestnicy

• menadżerowie oraz przedsiębiorcy pragnący aktywnie i świadomie uczestniczyć w procesach finansowych zarządzanych przez siebie firm;
• główni księgowi;
• dyrektorzy finansowi i ds. ekonomii;
• pracownicy księgowości.

Tematyka

1. Wprowadzenie.
2. Analiza ogólnych zasad dokumentowania czynności opodatkowanych w transakcjach krajowych, wewnątrz-wspólnotowych oraz międzynarodowych.
3. Szczegółowa analiza na konkretnych przykładach zasad wystawiania dokumentów dotyczących podatku należnego w transakcjach krajowych:

• Faktury VAT,
• Faktury wewnętrzne,
• Faktury elektroniczne,
• Faktury zaliczkowe.

4. Problematyka korygowania faktur VAT – faktury i noty korygujące – analiza różnic.
5. Szczególne zasady dokumentowania czynności opodatkowanych w transakcjach Wewnątrz-wspólnotowej Dostawy Towarów oraz Wewnątrz-wspólnotowego Nabycia Towarów warunkujące możliwość zastosowania stawki 0%.
6. Zasady dokumentowania transakcji w imporcie usług.
7. Zasady dokumentowania rabatów oraz premii pieniężnych.
8. Dokumentowanie zakupów dających prawo do pomniejszenia podatku należnego o podatek naliczony – analiza dokumentów dających prawo do odliczenia wraz ze szczegółowym omówieniem przypadków eliminujących taką możliwość.
9. Sporządzanie deklaracji VAT-7 oraz nowe uprawnienia w dziedzinie korekty deklaracji od dnia 1 września 2005 roku – omówienie zasad oraz zakresu odpowiedzialności karno-skarbowej w przypadku dokonania korekty deklaracji.
10. Podsumowanie.

Metody pracy

• analizy przypadków
• dyskusja